엑스퍼트의 특별함
세무사라고 다 똑같은 세무사가 아니다?반드시 국세청 출신 세무조사
전문 세무사를 선택해야 하는 이유
정기·비정기 조사부터 자금출처조사, 사전통지 대응,
과세전 적부심사·불복까지.
초기 진단–현장 대응–철저한 소명–사후 리스크 차단을 원스톱으로 설계합니다.
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전문 세무사를 선택해야 하는 이유
사전 리스크 스캐닝부터 업종별 대응방안
설계, 인터뷰 코칭, 현장/서면 대응, 사후
불복·재발방지까지 한 팀이 책임 관리
전자세금계산서·계좌·플랫폼 정산·ERP
데이터 교차 매칭, 업종별 패턴 분석을 통
한 누락, 착오 조기 발견 및 선제 차단
세무서/지방국세청/본청 성격과 법인세·
부가세·원천·양도/상속/증여 등 세목 특
성을 반영한 대응 시나리오 설계
소명 자료 암호화 저장·권한 분리·반출 기록 관리. 소중한 고객의 정보는 철저히 보안을 관리합니다.
엑스퍼트와 함께한 세무조사 고객님의 세무 고민은
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정기조사는 신고내용의 적정성을 검증하기 위해 랜덤 추출, 신고성실도 분석을 통해 선정되며, 조사 개시 20일 전 ‘세무조사 사전통지’를 받고(통지서에는 조사 세목·과세기간·기간·사유 등이 기재), 필요시 조사 연기·장소 변경 신청이 가능합니다.
비정기조사는 탈루·오류 등 특정 혐의 사유로 선정되며, 증거인멸 등으로 조사 목적 달성이 곤란한 경우 사전통지를 생략할 수 있습니다. 진행 중에는 조사 범위 외 요구 금지, 과장 면담·소명서 제출 등 절차가 적용되고, 종결 후에는 20일 이내 서면으로 결과 통지가 이루어집니다.
국세청은 2025년 10월 16일 국정감사에서 세정 전 분야의 AI 대전환을 추진한다고 발표했습니다. 전담조직인 ‘AI 대전환 추진단’을 가동해 생성형 AI를 활용한 개인별 맞춤 세무컨설팅과 신고 전 과정을 돕는 AI 에이전트 서비스를 제공할 계획입니다. 또한 탈루 패턴을 학습해 혐의를 예측하는 AI 적발 시스템과 체납자 재산은닉을 자동 포착하는 AI 체납관리 체계를 구축하겠다고 밝혔습니다.
이에 따라 세무조사는 표적화·정밀화되는 방향으로 진화할 가능성이 크며, 초기 단계부터 쟁점 중심의 구체적 자료 요구가 증가하고 매출–입금–정산–세금계산서 등 데이터 정합성 검증이 한층 강화될 것으로 예상됩니다. 대응 관점에서는 자료 흐름의 4자 대조를 사전에 정비하고, 계약·정산·로그 등 증빙 체인을 체계적으로 준비하는 것이 필요합니다.
국세청 출신 세무사는 선정–조사–결정에 이르는 내부 절차와 결재 라인, 질의가 만들어지는 의사결정의 논리를 이해하고 있어 자료 목록과 소명 논리를 기관 시각에 맞춰 설계하는 데 강점이 있습니다.
조사 전에는 선정 사유 추정과 리스크 스캔을 통해 쟁점을 선별하고, 조사 중에는 질문 의도를 해석해 증빙 체인(계약–정산–입금–세금계산서 등 4자 대조)을 정리하며, 조사 후에는 과세전 적부심·이의·심사·심판까지 단계별로 불복 전략을 수립합니다.
또한 정책·해석의 맥락을 반영해 합법적·예방형 절세안을 구조화하며, 최신 개정 세법·행정해석·판례 변화에 신속히 대응해 리스크를 선제 차단합니다.
업종별 전문세무사는 업종별 포인트와 실무를 꿰뚫고, 세무조사 전문 세무사는 기관의 절차·질의 의도에 맞춘 방어 논리를 설계합니다.
두 역량이 결합되면 쟁점을 빠르게 특정하고 증빙 체인(계약–정산–입금–세금계산서)을 조사 형식에 맞게 정리하여 자료 제출이 더 빠르고 정확해지며, 인터뷰·추가 요구 리스크를 낮추고 사후 불복·재발 방지까지 일관되게 설계할 수 있습니다.
전자상거래·플랫폼은 정산–입금–세금계산서 일치 여부와 쿠폰·포인트·반품·수수료의 귀속·세무처리가 핵심이며,
병의원은 특수 관계인 거래, 의약품·재고 관리, 비급여 매출 누락 점검이 주요 세무조사 포인트입니다.
건설·부동산은 장기 공사 수익 인식(진행 기준)과 하도급 계약·현장 사진 등 비용 증빙 관리 문제, 토지·건물 안분 및 PF 관련 흐름이 중요하며,
크리에이터/미디어는 광고·협찬·현물 과세와 해외 플랫폼 수익의 원천·부가 처리, 개인·법인 귀속 구분이 중요합니다.
프랜차이즈는 로열티·광고 분담과 리베이트 누락, 도소매/제조업종은 원가 흐름 (자재 > 가공 > 완제품) , 외주 가공비, 외국인 인건비 등이 문제가 될 수 있습니다.
교육서비스업 : 면세(수업료)와 과세 (부가서비스) 거래를 명확히 분리하고, 강사료의 원천징수 (사업, 근로 구분) 프리랜서 여부 판단, 현금영수증, 카드 매출 등 매출 누락 여부가 주요 점검 대상이 됩니다.
상속증여 : 특수 관계인 거래에서의 저가, 고가 양수도 및 명의 신탁 이슈, 10년 내 증여 합산 및 사전 증여 가산, 가업승계 공제 요검 충족 검토가 대표적이며, 자금 흐름을 기준으로 재산 형성의 과정을 점검하게 됩니다.
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