안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 스타트업 전문 강효정 세무사입니다.

스타트업을 창업하시면서 사업 준비에 집중하다 보면

자연스럽게 세금혜택과 감면 부분에 대한 고민이 꼭 생깁니다

"기존 사업을 하다가 새로운 법인을 만들면 감면이 될까?"

"우리 회사가 이 감면 제도에 해당이 되는걸까?"

창업을 준비 중이시거나, 이제 막 시작하셨는데

세금감면에 대해 막막하신가요?

요건 확인 없이 넘기셨다가 나중에 수천만 원의 감면 기회를 통째로 날리는 경우가 많습니다.

오늘은  스타트업 세금감면에 대해 말씀드리겠습니다

스타트업 세금감면, 어떤 제도인가요?

창업중소기업 세액감면은 창업 초기 소득세, 법인세를 최대 5년간 감면해주는 제도입니다

제조업, IT 서비스 등 50여 개 업종이 대상이며 첫 소득 발생 연도부터 5년간 적용됩니다

연간 감면 한도는 5억 원입니다

2026년 기준, 지역별 감면율이 어떻게 되나요?

지역별 감면율은 사업장 주소에 따라서 완전히 달라집니다.

1. 비수도권인 경우 (부산, 대전, 강원 등)

- 청년 창업자: 100% 감면

- 일반 창업자: 50% 감면

2. 수도권 비과밀지역 (김포, 화성, 용인 등)

- 청년 창업자: 75% 감면 (2026년부터 100%에서 75%로 축소)
- 일반 창업자: 25% 감면

3. 과밀억제권역 (서울, 수원, 성남 등)

- 청년 창업자: 50% 감면

- 일반 창업자: 25% 감면

감면 대상자는 어떻게 확인하나요?

감면 적용을 받기 위해서는 아래의 요건을 모두 충족하셔야 합니다

1. 최초 창업인지 확인하기

감면적용을 받기 위해서는 최초 창업자의 이력이 해당됩니다

동일 업종으로 이전에 사업 이력이 있거나, 폐업 후 재창업하는 경우엔 제외됩니다

2. 감면 제외 업종인지 아닌 지 확인하기

감면 제외 업종인지 아닌지 확인하는 것이 중요합니다

스타트업 대표님들께서 많이 선택하시는 정보통신업은 감면 대상에 해당합니다

감면 신청 방법과 추가 혜택

 감면 신청은 법인세 , 소득세 신고 시에 감면 신청을 별도로 해야 적용을 받을 수 있습니다.

창업 감면과 함께 아래의 제도를 함께 병행하시면 절세 효과가 훨씬 커집니다

- R&D 세액공제: 개발비의 25% 공제 가능

- 통합고용세액 공제: 청년, 수도권 기준으로 연도에 따라 감면 금액이 달라집니다.

스타트업 대표님들께서 자주하는 실수

 저희가 수백 건의 스타트업 세무 상담을 진행하면서 반복적으로 목격하는 실수들이 있습니다

바로 "함부로 폐업하는 경우" 입니다

해당 업종으로 이익이 발생하지 않았어도 폐업은 신중하게 고려하셔야 합니다.

창업감면은 "소득"이 발생해야 받을 수 있는 감면이기 때문에

폐업처리 후 나중에 같은 업종으로 새로운 사업자 등록을 한다면

새로운 사업자에서는 감면 혜택을 받지 못합니다.

창업 초기에 감면 설계를 제대로 해두면, 5년 간 수천만 원을 사업에 다시 투자할 수 있습니다

요건 확인 없이 그냥 넘기셨다가 되돌릴 수 없느는 기회를 날리시는 분들을 수없이 많이 봐왔습니다.

지금 한 번 점검하는 것이 나중에 감면 거절 통보를 받는 것보다 훨씬 안전합니다

스타트업 세금 감면과 관련하여 고민이 있으시다면

부담없이 세무법인 엑스퍼트 강남지점 스타트업 센터로 연락주세요

다수의 스타트업 대표님들의 세금감면 신청과 절세 전략을 실제로 함께 해결 해왔습니다

세무법인 엑스퍼트 강남지점으로 연락주시면

창업 구조에 맞는 최적의 감면 방안을 바로 안내해 드리겠습니다

지금까지 스타트업 전문 강효정 세무사였습니다