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비용신고, 대충 하면 세금폭탄!

세무법인 엑스퍼트
작성일2025년 05월 12일

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

광고비, 택배비, 포장재비... 전자상거래 사업을 하다보면 지출이 정말 많습니다.

어떤 비용을 신고해야 할지 헷갈려서 아무거나 신고한다면

소득이 부풀려져서 세금을 더 내게 될 수도 있습니다.

오늘은 실전 비용신고 방법에 대해 알기 쉽게 정리해드릴게요!

[기본원칙]

사업과 관련된 지출이면 경비 인정 가능

단, '증빙(세금계산서, 영수증)'이 필요

주요비용항목

배송비, 택배비

온라인 광고비(네이버, 구글, 카카오, 페이스북 등)

쇼핑몰 솔루션 이용료

상품 촬영비, 상세페이지 제작비

포장재, 택배박스, 테이프 구입비

직원 급여, 외주 인건비

사무실 임대료, 관리비, 통신비

※ 특이사항

개인카드로 결제해도, 사업 관련성 입증되면 경비 인정 가능

계좌이체 기록 + 간이영수증도 증빙 가능

3만원 초과하는 경우에도 증빙처리는 가능하나 2% 가산세 발생

개인카드 결제

부가세 비용 O

소득세 비용 처리 가능 O

계좌이체기록+간이영수증(3만원이하)

부가세 비용 O

소득세 비용 처리 가능 O

계좌이체기록+간이영수증(3만원초과)

부가세 비용 O

소득세 비용 처리 가능 O

(단, 2% 가산세)

▶절세TIP!
개인명 카드 사용시,
1. 배달의민족, 마켓컬리와 같은 소비자용 플랫폼 구매내역도 사업 관련성 입증되면 일부 경비 인정 가능(포장재 구매, 간식 구매 등)
2. 광고비는 메타(인스타그램) 등 해외광고도 비용처리 가능하나, 사업용카드를 홈택스에 등록해도 조회되지 않으니 소득세때는 해외카드결제내역을 확인해 비용으로 반영해야 함
3. 네이버, 카카오는 매달 세금계산서 발행됨(충전금액이 아닌 사용한 금액 만큼)
4. 쇼핑몰 상세페이지 제작비도 광고비로 경비 인정됨

전자상거래
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전자상거래
스마트스토어

스마트스토어 매출이 늘고 있다면, 법인설립을 고민해야 할 시점입니다

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

스마트스토어 법인설립은 보통 신설 법인보다는 개인 사업자로 진행하시다가 법인설립을 고려하시는 경우가 많습니다.

매출이 일정 수준을 넘기면 개인사업자 구조로는 한계에 맞닥뜨리게 되기 때문인데요.

언제 법인으로 바꾸는 게 유리한지, 어떤 절차로 진행되는지, 세금은 어떻게 차이가 나는지.

오늘 스마트스토어 법인설립의 핵심 포인트를 알려드리겠습니다.

세금 절감 효과

개인사업자는 누진세 구조로 소득이 커질수록 세율이 최대 45%까지 올라갑니다.

반면, 법인사업자는 10~22% 수준으로 유지돼 매출이 커질수록 세금 차이가 벌어집니다.

영업권 평가

개인사업자에서 그동안 쌓아온 리뷰와 고객층이 형성된 스토어를 법인에게 판매하면서 영업권이라는 것을 평가받을 수 있습니다.

이 영업권 평가는 이후 절세의 키포인트가 되는 절차 중 하나입니다.

감면승계 가능

기존에 고용관련 감면을 받고 있었다면, 법인에 승계하여 이어서 감면받을 수 있습니다.

상담을 하다보면 고용승계가 절대 불가능하다는 답변을 받았다고 하시는 경우가 있는데,

세법상 요건에 맞춰 법인전환을 하는 경우 승계가 가능하다고 법에 명시되어 있습니다.

인터넷등기소에서 상호 중복 여부를 확인합니다.

기존 개인사업자의 상호를 그대로 쓰지 못할 수 있으니 후보군을 여러개 생각해 놓아야 합니다.

사업목적 작성

정관에는 반드시 '통신판매업', '전자상거래 소매업'을 포함해야 합니다.

정관 작성 및 법인등기

자본금(보통 100만~1,000만 원), 대표자, 주주 구성 등을 명시해 등기 신청합니다.

1인 법인 설립도 가능합니다.

기존 개인사업자에서 법인으로 전환하는 경우, 자본금 요건이 있어 해당 요건에 만족하는지 사전에 파악이 필요합니다.

신설 법인설립이라면 향후 대출 등을 고려하여 자본금을 1,000만원으로 진행하는 것이 평균적입니다.

사업자등록 + 통신판매업 신고

법인등기 후 홈택스에서 사업자등록을 하고, 시·군·구청에 통신판매업 신고를 진행합니다.

이때 '구매안전서비스 이용확인증(에스크로 인증)'을 반드시 첨부해야 승인됩니다.

법인으로 언제 전환해야 유리할까?

월 매출 1억 이상이 넘어가는 경우, 특히 매출이 15억이 넘어가면

개인사업자 중에서도 "성실사업자"로 분류되어 5월이 아닌 6월에 소득세신고를 진행하게 되는데요.

일반 개인사업자와는 달리 비용처리에 대해 모든 항목을 꼼꼼히 처리했는지에 대한 추가 보고서를 제출해야합니다.

성실신고대상자로 분류되면서 세금 부담도 올라가고, 세무서에서도 비용 처리 항목을 더 깐깐하게 체크하다 보니 그 전에 법인으로 전환하는 사업자들이 많습니다.

스마트스토어 법인설립 주의사항

기존 개인사업자 스마트스토어를 법인으로 이동시키려면 폐업을 하고 진행해야하기 때문에,

개인사업자 → 법인 이동에 있어서 주의해야 하는 사항이 있습니다.

폐업일자와 포괄양수도계약일 등이 일치하지 않을 경우 중간에 정산과 같은 부분이 꼬여버릴 수 있습니다.

특히 혼자서 폐업 신고 후 법인 설립을 하시는데 포괄양수도 요건을 맞추지 않고 이동하셔서 저희가 폐업일자 조정을 해드린 사례도 있습니다.

사업이 성장하며 매출이 점점 커지면 법인설립이 고민되실 겁니다.

법인설립은 단순한 등기작업이 아닌,

개인사업자에서 법인으로 넘어가면서 제대로 된 권리금을 받고 넘겨야 하는 절세전략이 필요한 컨설팅 분야입니다.

스마트스토어 법인설립 관련해서 문의 주시면

대표님의 스토어 매출, 업종, 정산 구조에 맞는 맞춤형 법인설계 & 절세전략을 제시해드리겠습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
쿠팡법인

쿠팡 법인설립, 세금관리는 어떻게?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

쿠팡은 작은 개인 셀러도 순식간에 '매출 수억 원' 규모로 성장할 수 있는 플랫폼입니다.

하지만 쿠팡은 다른 플랫폼(스마트스토어 등)과 달리 스토어 이관을 통해 법인으로 바로 바꿀 수 없기 때문에 신중한 접근이 필요합니다.

오늘은 쿠팡 셀러들이 꼭 알아야 할 법인설립의 시점과 절세 전략을 알려드릴게요.

세금 절감 효과

개인사업자는 누진세 구조로 소득이 많아질수록 세율이 최대 45%까지 올라갑니다.

반면 법인은 10~22% 구간으로 유지돼 매출이 클수록 세금 격차가 기하급수적으로 커집니다.

신용도 & 거래 신뢰도 상승

쿠팡 플랫폼 외에 B2B거래 확장 진행 예정이 있으시거나 은행 대출 등을 통해 매입을 늘리려고 하시는 경우에는 법인으로 넘어가는게 유리합니다.

쿠팡 법인설립 절차 한눈에 보기

1. 상호 및 목적 결정

인터넷등기소에서 중복 상호를 검색 후 확정합니다.

정관에는 반드시 "전자상거래 소매업", "통신판매업" 을 포함해야 합니다.

개인사업자 상호를 그대로 사용하지 못할 수도 있어 여러 후보 이름을 정해놓는 게 좋습니다.

2. 정관 및 주주명부 작성

자본금은 100만원부터도 가능하며 향후 대출 계획이 있다면 최소 1,000만원으로 진행하시는게 좋습니다.

법인은 1인 설립도 가능하며, 가족을 주주로 구성하여 향후 법인의 소득을 배당하는 방법도 있습니다.

3. 등기신청 및 사업자등록

법인등기를 마치면 (4-5일소요)

세무서에 사업자등록을 신청합니다. (1-2일소요)

4. 통신판매업 신고 및 에스크로 등록

관할 시청/구청에 '법인 명의 통신판매업 신고'와 '구매안전서비스 이용확인증(에스크로)'을 제출해야 승인됩니다.

5. 법인통장 개설 및 쿠팡 정산계좌 연결

정산계좌는 반드시 법인 명의로 해야 합니다.

법인으로 언제 전환해야 유리할까?

보통 월 매출보다는 "이익" 구간에 따라 법인전환 시기를 결정하지만,

쉽게 파악할 수 있게 월 매출을 통해 1억 이상이면 법인을 검토하는 구간으로 설정하여 보여드립니다.

✓ 창업감면을 받고 있다면 (100%)

→ 감면이 끝난 다음 연도 1월 1일에 법인설립

✓ 창업감면을 받고 있다면 (50%)

→ 최소 이익 2-3억이 넘어가는 구간에서 검토

✓ 아무런 감면을 받고 있지 않다면

→ 이익이 1억 넘어가는 구간에서 매출성장도에 따라 검토

즉, 상황에 따라 검토구간이 달라지게 됩니다.

쿠팡 법인설립의 핵심

기존 개인사업자에서 쿠팡 법인설립을 계획 중이라면,

쿠팡은 다른 플랫폼처럼 스토어 자체를 법인명의로 넘길 수 없기 때문에 이에 따른 전략이 필요합니다.

현재 매출 구간에서 법인으로 가야할지 고민이 된다면 연락주세요.

쿠팡/스마트스토어/자사몰/글로벌 마켓을 포함한

전자상거래를 전문으로 세금 문제를 해결해드리고 있으며

대표님의 매출 규모와 이익구조에 맞는 쿠팡 전용 법인 설립 플랜을 설계해드리겠습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
법인설립

이커머스 법인설립, 어떻게 하나요?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

이커머스 업종은 매출 구조, 정산 방식, 광고비 집행 구조가 일반 도소매업과 전혀 다릅니다.

따라서 법인 설립이나 전환도 '형식적인 등기' 가 아니라 업종 구조에 맞는 전략적 설계가 필요합니다.

오늘은 제가 실제로 셀러분들과 상담하며 정리한 전자상거래 법인설립 핵심 포인트를 간단히 정리해드릴게요.

이커머스는 언제 법인이 유리해질까?

처음엔 개인사업자로 시작하더라도 매출이 연 4억~5억을 넘기면 자연스럽게 세금 부담이 커집니다.

그렇게 많은 분들이 법인 전환을 고민하게 되시는데요.

개인소득세는 최고 45%까지 누진세가 적용되지만,

법인은 10~22% 구간으로 세율이 훨씬 안정적이기 때문이죠.

(26년부터 9%에서 10%로 법인세 인상)

또한 법인은 자금조달 측면에서도 개인보다 신용도가 높고,

거래처 신뢰나 투자유치에서도 훨씬 유리하다는 장점이 있습니다.

이커머스 법인설립 절차

1. 법인등기: 인터넷등기소(iros.go.kr)에서 상호 검색 후 동일 상호 확인

2. 사업자등록: 홈택스에서 업태·종목 기입 후 사업자등록증 발급

3. 통신판매업신고: 시·군·구청에서 신고 후 ‘통신판매업 신고번호’ 획득

보통 일주일 이내에 모든 절차가 완료되며,

이커머스 플랫폼 입점을 위해서는 반드시 통신판매업 등록이 진행되어야 합니다.

이렇게 보면 단순한 절차이지만

법인 등기 절차에서 자본금, 주주 구성, 대표자 설정에 따라서 절세 전략과 향후 재무제표가 완전히 달라지기도 합니다.

소재지에 따라서도 감면이 달라진다

서울 강남,마포,구로 등 과밀억제권역은 세액감면 혜택이 없습니다.

반면 김포, 용인, 파주처럼 비과밀지역에 법인을 설립하면 5년간 창업중소기업 세액감면(최대 75%)을 받을 수 있습니다.

단, 국세청은 최근 '비상주사무실 감면 남용'을 전수조사 중이므로 실제 사업장이 있는 지역에 설립하는 게 필수입니다.

이 외에도 첫 창업이어야 하는 등의 추가 요건이 있으니 주의하세요.

업종·목적 설정이 절세의 출발점

전자상거래 법인은 등기 시 ‘사업목적’에 통신판매업, 전자상거래업을 포함해야합니다.

또 향후 스마트스토어 운영대행, 라이브커머스, 광고 제작 등을 진행할 계획이 있으시다면,

관련 내용을 미리 목적사항에 포함해 두는 것이 좋습니다.

추후 변경등기 없이도 사업 확장이 가능하기 때문입니다.

구성원·자본금 세팅

1인 법인도 가능하지만, 감사 1명은 필수입니다.

자본금은 100만 원 이상이면 가능하지만,

추후 대출준비 등 사정에 따라 1,000만~5,000만 원 선으로 세팅하는 경우가 많습니다

세무 관리 포인트

아래 두 가지 세무 포인트는 꼭 체크하세요.

- 대표 급여, 직원 인건비, 광고비, 포장비, 차량 유지비→ 모두 비용 인정

- 법인카드 및 법인계좌 분리 → 필수입니다

실제 상담 중 가장 많은 실수

1. 비상주사무실 주소로 창업감면 신청 → 전수조사 시 전액 추징

2. 업종코드 → 실질 제조인데 도소매로 등록하는 경우 입니다.

이 세 가지는 '몰라서' 발생한 손해지만, 금액으로 따지면 수백만 원 이상 차이납니다.

똑똑한 법인설립으로 향하는 길

법인설립은 단순한 절차가 아니라 세금 · 신뢰 · 자금의 삼박자를 맞추는 전략입니다.

"온라인 매출이 늘고 세금이 부담스럽다" 면, 지금이 바로 법인설립을 고민할 타이밍입니다.

저희 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

수많은 셀러의 법인 설립과 전환을 도와온 경험으로,

귀하의 상황에 맞는 맞춤 절세 전략을 제시해드릴 수 있습니다.

귀사의 이커머스 구조에 맞는 최적의 법인설립 플랜을 제안드리겠습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
법인전환

쇼핑몰 법인전환, 타이밍은 언제가 좋을까?

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

"쇼핑몰 매출이 늘어나는데 이제 법인으로 전환해야 할까?"

온라인 쇼핑몰 사장님들이 성장 단계에서 꼭 한번 고민하는 질문입니다.

초기에는 개인사업자로 시작하는 것이 유리하지만 매출과 소득이 올라갈수록 주변에서 법인으로 가야한다고 하고

법인은 돈을 함부로 빼지 못해 불편하니 개인으로 더 있으라 하고

혼란스러우시죠?

주변에서 하는 이야기로 혼란스럽다면, 오늘 법인전환 타이밍에 대한 기준을 딱 정해드리겠습니다.

세금 절세 구조

√ 개인사업자의 종합소득세율 : 6~45%

√ 법인사업자의 법인세율 : 10~25%

즉, 연 매출이 15억 이상 또는 연 소득 2억 이상이 되면 법인으로 전환하는 것이 유리한 구조가 됩니다.

특히 대표님 급여를 비용 처리하고, 배당을 활용한 이중 절세플랜을 짜면 세부담을 확 줄일 수 있습니다.

주식회사의 신뢰도

'주식회사'라는 단어 하나가 주는 신뢰감은 생각보다 큽니다

입점 심사가 까다로운 대형 마켓, 광고 대행사, 브랜드 제휴사들은 개인보다 법인 거래처를 우선 검토하는 경우도 있습니다

소비자 입장에서도 환불, 교환 등 고객 응대 신뢰도가 높아지기 때문입니다

일부 플랫폼은 "법인"만 입점 가능합니다.

라쿠텐의 경우 1년 이상 넘은 법인만 입점 가능하고

심사가 까다로운 플랫폼 중 하나입니다

쇼핑몰 법인전환 작업에 많은 시간이 소요

쇼핑몰 법인전환 시 플랫폼 이관 등 작업에 많은 시간이 소요되는데 이 부분 때문에 법인전환을 미루는 경우도 많습니다

플랫폼 내 리뷰 이관 등에 상당한 행정적인 시간이 소요되는 것을 감안해서

법인전환일정이 고려됩니다.

쿠팡 등 일부 플랫폼은 스토어 자체를 옮길 수 없기 때문에

어떤 플랫폼 사업을 하는지가 가장 중요합니다.

대표 개인자금과 법인자금의 혼용

법인 통장은 개인 통장과 다르게 사용합니다.

1인 법인 또는 가족 법인이기 때문에 돈을 마음대로 뺏다 넣었다 할 수 있다고 생각하시면 안 됩니다.

실제로 1인 법인에서 법인 돈을 마음대로 사용하여 횡령죄로 고발 당한 경우도 있습니다.

타이밍을 놓친 법인전환

매출 15~20억을 넘는 경우가 지속되는 경우 이익이 1억 이하라면 괜찮지만

2~3억 이익이 계속해서 지속되는 경우, 법인전환을 하지 않으면 소득세 부담이 클 수 있습니다.

법인전환을 할 때는 개인사업 때 일궈놓은 무형사업자산(고객리뷰, 매입처 확보, 상표권, 브랜딩 등등)을 법인에게 판매하는 건데,

객관적인 금액으로 양도하지 않는 경우에 문제될 수 있습니다.

만약 이익이 2~3억씩 매년 나오는 상황에서 시간이 많이 지난 뒤에 영업권 평가를 하면 상당한 금액이 평가되고

이 부분에 대해서는 당장 법인에게 대가를 받지 못해도 세금을 내야 하기 때문에 세금폭탄으로 돌아올 수 있습니다.

"법인을 너무 일찍 세워서 손해보는 경우"도 있지만

"시기를 놓쳐서 세금폭탄을 맞는 경우"가 훨씬 많습니다.

그래서 매출구조, 성장 단계, 고정비 비중, 대표자의 라이프 플랜까지

종합적으로 분석한 뒤, 가장 적절한 설립 시점과 절세구조를 제안드립니다.

쇼핑몰 법인 설립은 단순히 간판만 바꾸는 일이 아닙니다.

세금, 신뢰, 자금 구조 까지 설계하는 경영전략의 출발점입니다

쇼핑몰 법인설립/전환을 앞두고 계시다면

전자상거래/쇼핑몰 경험이 많은

세무법인 엑스퍼트 전자상거래센터로

문의주세요

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
전문세무법인

전자상거래 세무법인, 왜 지금 꼭 필요할까?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

혹시 전자상거래 세무를 일반 세무 사무실에 맡겨도 괜찮을까, 고민 중이신가요?

오늘은 전자상거래 세무법인이 왜 필요하고, 어떤 차별성이 있는지,

그리고 실제 실수 사례까지 알려드릴 테니 주목해 주세요.

사실, 전자상거래 전문 세무법인은 저희가 유일합니다.

지금까지 대부분의 세무사무실은 모든 업종을 다 관리한다고 말해왔습니다.

하지만 현실은 다릅니다.

병의원, 음식점, 전자상거래, 크리에이터, 학원 등…

모든 업종의 특성을 세무사가 완벽히 파악하고 관리할 수 있을까요?

세무 포인트를 하나도 놓치지 않고

모든 업종을 동일한 수준으로 관리하기란 사실상 매우 어렵습니다.

특히 전자상거래는 플랫폼 구조, 광고비 및 수수료 처리, 해외 정산 등

업종 특수성이 워낙 많아 세세한 부분을 놓치기 쉬운 분야입니다.

"왜 이제서야 이런 전자상거래 특화 세무법인을 만났는지 모르겠다. 그동안 매출을 잘못 신고하고 있었다"

이 말은 저희에게 이관한 대표님들께서 가장 많이 하시는 이야기입니다.

비전문 세무사로부터 발생한 실제 불이익 사례

법인전환 실패 사례

한 셀러는 법인전환 시점을 잘못 잡아 창업감면 혜택을 이어받지 못했고, 수천만 원 세금을 더 내야 했습니다.

매출 신고 오류 사례

또 다른 사업자는 오픈마켓 매출 내역을 누락해 수백만 원의 가산세 폭탄을 맞았습니다.

"그냥 세무사가 알아서 하겠지" 했다가 큰 비용으로 돌아온 것입니다

이런 사례는 모두 전자상거래의 특수성을 모른 채 처리했기 때문에 발생한 문제였습니다.

엑스퍼트 전자상거래센터만의 차별성

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

- 업종코드, 통신판매업 노하우 : 창업 초기부터 안전하게 세팅

- 전담 세무사 + 매니저 이중 관리 : 실수 없는 체계

- 셀러 맞춤 관리 : 아마존, 쇼피, Qoo10 등 해외 플랫폼도 OK

다른 곳이 "다 할 수 있다" 라고 말할 때, 저희는 전자상거래만 깊게 파고드는 전문성으로 차별화되어 있습니다.

세무대리인에게 전자상거래를 가르치는 세무법인

- 국내 최고 회계 프로그램 회사 “더존” 교육센터에서 전자상거래 교육

- 세무대리인 대상 오프라인 전자상거래 교육

- 셀러 대상 전자상거래 세무 강의 교육

모든 업종의 세무 난이도가 같은 것은 아닙니다.

사실, 전자상거래업종은 대부분의 세무대리인이 기피하는 업종 중에 하나입니다.

플랫폼 별로 매출 집계하는 내용을 다 파악하고 있어야 하는데

모든 업종을 관리하는 일반 법인에서는 제대로 파악하기 어려운 현실 때문입니다.

지금 선택이 1년 뒤 세금을 바꿉니다

전자상거래 세무는 오프라인 가게 세무와는 완전히 다릅니다.

모든 업종을 다 한다는 곳에 맡기면 반드시 사고가 납니다.

저희 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

수많은 셀러들의 실제 문제를 해결하며,

매출 누락 없는 관리 및 체계적 절세 전략, 글로벌 대응력까지 구축해왔습니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는,

사장님의 든든한 파트너로 세금 문제 없는 안전한 성장을 약속드립니다.

지금까지 전자상거래 전문,

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터였습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
전자상거래전문

전자상거래 세무사, 셀러라면 왜 꼭 전문 세무사를 선택해야 할까?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

"스마트스토어 업종코드, 도대체 뭘로 등록해야 할까?"

"쿠팡이나 아마존 정산내역이 뒤죽박죽인데, 신고는 어떻게 하지?"

"매출은 늘어가는데 혹시 내가 모르는 사이에 세금 폭탄을 맞는 건 아닐까?"

전자상거래 셀러라면 한 번쯤 이런 생각 해보셨을 것입니다.

상품 소싱과 마케팅만으로도 바쁜데, 세무까지 직접 챙기려면 머리가 아픕니다.

'내 세무사가 전자상거래를 정말 잘 알고 있을까?'

'전자상거래 전문 세무사에게 맡겨야 하나?'

하는 생각이 드신 적 있으신가요?

셀러 앞에서 검증받은 세무사

저는 강의와 세미나를 통해 수많은 셀러분들을 상담하고 많은 사례를 가지고 있습니다.

이커머스 페어 강의 : 스마트스토어/쇼핑몰/쿠팡/아마존/쇼피/큐텐 셀러 수백 명을 대상으로 실전 세무 전략 강의

더퓨처, 셀러그라운드 협업 세미나 : 셀러 교육 강사들과 함께 온라인 줌 세미나 진행, 각 셀러의 매출 구조에 맞춘 절세 전략을 실시간으로 제시

세무대리인 강의 : 더존비앤씨티/세무회계사관학교에서 전자상거래 절세법 강의

세무대리인에게 전자상거래를 강의하고

수많은 셀러 강사들과 협업하여 강의를 진행하였습니다

실제로 전자상거래 업체만 500개 사업체를 관리 드리며

전자상거래 세무에서 발생할 수 있는 모든 케이스와 세무 이슈, 사례 축적 DB가

타 세무법인과 비교할 수 없이 많습니다.

콘텐츠와 전문성으로 입증된 세무사

전자상거래 셀러 분들이 보다 더 쉽게 정보를 얻으실 수 있도록, 다양한 콘텐츠로 만나 뵙고 있습니다.

전자상거래 절세책 발간 : 실제 셀러들의 고민과 사례를 정리해, 사업자라면 꼭 알아야 할 절세 노하우를 책으로 집필

클래스101 강의 런칭 : 누구나 온라인으로 제 강의를 통해 전자상거래 세무의 핵심을 배울 수 있습니다

전자상거래 세무란?

전자상거래 세무는 오프라인 가게와 완전히 다릅니다.

플랫폼별로 다른 매출, 수수료, 광고비 구조에다가, 해외 플랫폼의 경우 영세율 적용 이슈까지 있죠.

이런 특수성을 이해하지 못하면 결국 매출 누락, 창업 감면 불이익, 부가세 환급 실패, 가산세 폭탄으로 이어집니다.

실제로 저희에게 이관하신 고객 중에는 법인전환을 잘못해 수천만 원 세금을 더 낸 경우,

매출 신고를 누락해 수백만 원의 가산세를 맞은 경우가 많습니다.

셀러분들도 플랫폼 특성에 따라 전략이 달라지듯이, 세무도 마찬가지입니다.

플랫폼 특성에 따라 매출을 신고하는 방법이 달라집니다.

모든 업종을 관리하는 경우 플랫폼의 세세한 특성을 알기란 쉽지 않기 때문에,

전문 세무사가 더욱 필요한 분야입니다.

실제 상담 후 변화한 사례

- 쇼피 매출 20억 원 규모의 A 대표님은, 일반 세무사무실에 맡겼다가 매출 누락으로 1,000만 원 가산세를 냈습니다.

- 도소매로 신고했던 B 대표님은 실질 제조업었는데,

그동안 감면을 적게 적용하고 있었으며 경정청구를 통해 2천만 원의 세금을 환급해 드렸습니다.

- 글로벌 셀러 C 대표님은 이전에 아마존 매출을 순수익 기준으로 잘못 신고하고 계셨고 정정 신고로 가산세를 500만 원 넘게 내신 이력이 있었습니다.

전자상거래 세무, 반드시 ‘누구에게 맡기느냐’가 답입니다

매출은 셀러님의 노력이지만,

세금은 세무사의 전문성에 달려 있습니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점은

셀러 강의, 세무대리인 강의, 절세책 발간, 온라인 강의 런칭까지,

이미 수많은 셀러와 전문가들에게 인정받은 전자상거래 세무법인 입니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터,

셀러님의 든든한 파트너로 세금 문제 없는 성장을 약속드립니다.

지금까지 전자상거래 전문, 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터였습니다.

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전자상거래
큐텐법인설립

큐텐 법인설립, 지금이 맞는 타이밍일까요?

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점

전문상거래 전문 강효정 세무사입니다

큐텐 재팬을 통해 건강기능식품, 한국 화장품을 판매하시는 셀러 분들이 많습니다.

큐텐은 개인사업자로도 시작할 수 있지만 매출액, 이익률이 높아지는 경우 ‘법인설립’이 해답일 수 있습니다.

법인설립, 언제가 유리한 타이밍일까요?

아래 상황 중 하나라도 해당된다면 법인설립을 검토해보셔야 합니다.

1. 매출이 15억을 넘어가는 경우

개인사업자는 종합소득세율이 최대 45%까지 적용됩니다. 법인세율은 2억 이하 9%, 200억 이하 19%로 세율 차이가 상당합니다.

매출 15억 언저리부터는 법인이 세금 측면에서 확실히 유리합니다.

구분

개인사업자

법인사업자

과세표준 1억

세율 35%

세율 9%

과세표준 3억

세율 38%

세율 19%

과세표준 5억

세율 40%

세율 19%

2. 창업감면이 끝나가는 경우

창업감면을 받고 계셨다면 감면 종료 시점에 세금이 크게 늘어납니다. 이 시점에 맞춰 법인설립을 하면 새로운 절세 구조를 설계할 수 있습니다.

3. 동업자와 투명한 재정관리가 필요한 경우

개인사업자를 공동으로 운영하면 자금 흐름 관리가 어렵습니다. 법인 통장으로 운영하면 횡령 등의 리스크를 줄이고 투명하게 관리할 수 있습니다.

큐텐셀러의 법인설립 절차는 어떻게 되나요?

큐텐 셀러는 일반적인 법인설립과 다릅니다. 기존 개인사업자 스토어를 법인으로 이관하는 과정이 추가되기 때문입니다.

[법인등기] → [사업자등록] → [영업권평가] → [큐텐 명의변경]

개인사업자가 그동안 쌓아온 스토어의 리뷰, 고객, 매출 이력을 감정평가사를 통해 평가받은 뒤 (영업권평가) 법인이 큐텐 스토어를 매입하는 구조라고 보시면 됩니다.

큐텐은 스토어 이관이 가능한 플랫폼입니다. 다만 모든 플랫폼이 이관을 허용하지는 않으므로 플랫폼별 확인이 필요합니다.

법인설립 전에 반드시 체크해야할 사항은?

법인이 무조건 유리한 것은 아닙니다. 전환 전에 다음 사항을 먼저 점검하셔야 합니다.

기존 사업자에 대출이 있는 경우

개인사업자 명의 대출이 있으면 폐업 시 조건이 변경될 수 있습니다.

반드시 금융기관에 사전 확인하세요.

정부 지원금을 받고 있는 경우

창업지원금, 고용지원금 등은 폐업 시 환수 대상이 될 수 있습니다.

지원금 종료 시점 이후로 전환 일정을 잡는 것이 안전합니다.

법인 운영비용

4대 보험 가입 의무, 법인세 신고 비용, 등기 비용 등 고정 비용이 추가됩니다.

절감되는 세금보다 유지 비용이 더 크면 법인설립이 오히려 손해일 수 있습니다.

대표 급여와 배당소득세

법인에서 대표가 돈을 가져가려면 급여 또는 배당으로 처리해야 합니다.

급여에는 소득세, 배당에는 배당소득세가 붙기 때문에 이중과세 구조를 반드시 이해하고 설계해야 합니다.

이런 체크 없이 법인을 만들었다가 후회하시는 분들이 실제로 많습니다.

큐텐 셀러가 법인설립 과정에서 자주 하는 실수는?

1. 영업권평가 없이 스토어를 이관한 경우

영업권평가를 거치지 않고 개인 스토어를 법인으로 넘기면 세무조사 시 부당행위 계산 부인으로 추징될 수 있습니다.

감정평가사를 통한 적정 가액 산정은 반드시 필요합니다.

2. 전환 시기를 잘못 잡은 경우

연도 중간에 전환하면 개인사업자 폐업 신고와 법인 설립 신고가 동시에 발생합니다.

가능하면 사업연도 시작 시점(1월)에 맞추는 것이 정산이 깔끔합니다.

3. 기존 사업자 폐업을 미루는 경우

법인설립 후 개인사업자를 폐업하지 않으면 두 곳에서 이중으로 세금 신고 의무가 생깁니다.

법인 설립과 동시에 개인사업자 폐업 처리를 진행해야 합니다.

4. 법인 운영 설계 없이 설립만 한 경우

대표 급여, 배당 구조, 법인카드 사용 범위를 미리 설계하지 않으면 법인을 만들어놓고도 절세 효과를 누리지 못하는 경우가 많습니다.

큐텐 매출이 커지면서 법인설립을 고민하고 계신다면 혼자 결정하시기보다 전문세무사와 시뮬레이션을 먼저 해보시는 것이 좋습니다.

전환 타이밍, 영업권평가, 기존 사업자 정리까지

한 번에 설계해야 세금도 줄이고 리스크 없이 넘어갈 수 있습니다.

법인설립 타이밍이 고민되신다면 세무법인 엑스퍼트 강남점으로 편하게 연락 주세요.

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